Positief saldo jaarrekening 2024 gemeente Huizen

De accountant heeft in het concept-verslag aangegeven voornemens te zijn een goedkeurende accountantsverklaring af te geven over de getrouwheid van de jaarrekening. Dit betekent dat de financiële gegevens een betrouwbare weergave zijn van de werkelijkheid. Daarnaast bevat de jaarrekening de rechtmatigheidsverantwoording van het college. Hierin wordt aangegeven dat de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, evenals de balansmutaties, tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde financiële kaders.

‘Behoedzaam financieel beleid belangrijk’

Wethouder Bert Rebel (Financiën) is blij dat Gemeente Huizen het jaar 2024, net als het voorgaande jaar, vanuit financieel oogpunt positief heeft kunnen afsluiten. “Behoedzaam financieel beleid blijft belangrijk om alle noodzakelijke taken te kunnen uitvoeren. Denk hierbij aan de uitdagingen op het gebied van de jeugdzorg, veiligheid of het aanpakken van het openbaar gebied”, aldus Bert Rebel. Voor de aankomende jaren is volgens de wethouder nog veel onduidelijkheid over de financiering vanuit het Rijk. “Wij hebben daarbij uit te gaan van onze eigen kracht en verstandig financieel beleid. Gemeente Huizen is nog steeds financieel een gezonde gemeente en dat willen we graag zo houden!”

Behandeling en vaststelling jaarrekening

Op 3 juli 2025 wordt de jaarrekening behandeld en vastgesteld door de gemeenteraad. Dit gebeurt gelijktijdig met de behandeling van de voorjaarsnota, waarin een eerste beeld wordt gegeven van de ontwikkeling van de begroting 2025 en welke aanpassingen nodig zijn op basis van recente inzichten. Tevens wordt in deze voorjaarsnota inzicht gegeven in de financiële ontwikkelingen in de jaren vanaf 2026 en wordt het kader aangegeven waarbinnen de begroting 2026 zal worden opgesteld.

Programmaverantwoording

Gemeente Huizen is bezig met belangrijke en complexe opgaven. Deze kosten geld in een tijd waarin de financiën onder druk staan, niet alleen structureel, maar ook incidenteel. Dit vertaalt zich in een complexe financiële opgave, waarbij behoedzaam financieel beleid op basis van heldere financiële afspraken noodzakelijk is.

De belangrijkste ontwikkelingen per programma en de baten en lasten in 2024:

Algemeen bestuur en dienstverlening

In 2024 is een plan van aanpak opgesteld voor de implementatie van de Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer (Wmebv). Deze wet regelt dat iedereen in contact met de gemeente digitaal zaken, zoals het aanvragen van een vergunning of het indienen van een bezwaar, moet kunnen doen als ze dat willen. Overheden (zoals gemeenten) zijn verplicht om dat digitale kanaal goed beschikbaar en veilig te maken. Daarnaast is een nieuwe visie op dienstverlening ontwikkeld, die in de eerste helft van 2025 verder wordt uitgewerkt. Ook heeft een tweede wijkavond plaatsgevonden voor de bewoners van de wijk Huizermaat, en bezocht het college andere wijken om op een laagdrempelige wijze in gesprek te gaan met inwoners.

Openbare orde en veiligheid

Het plan van aanpak jaarwisseling 2024-2025 is in 2024 gemaakt en uitgevoerd. Dit in nauwe samenwerking met politie, het Openbaar Ministerie en maatschappelijke partners. Met deze aanpak is een nieuwe norm gesteld als het gaat om gedrag in de openbare ruimte en de wijze waarop wordt gehandhaafd. In Hilversum is de nieuwe meldkamer Midden-Nederland (vrijwel) gereed gekomen en zal volgens planning medio 2025 volledig in gebruik worden genomen.

Beheer en inrichting openbare ruimte

De aanbestedingsprocedure voor de rioolvervanging en herinrichting van Stad en Lande is doorlopen en het ontwerpproces is gestart. Voor het project Gooierhoofd is een nieuwe ontwerpronde doorlopen vanwege budgettaire beperkingen. De uitvoering van het project Oost-West as is voortgezet en de korte termijnmaatregelen voor het project Nieuwe Bussummerweg zijn gerealiseerd of voorbereid. Het Bomenbeleidsplan is vastgesteld, inclusief de hierin opgenomen herplantplicht.

Sociale infrastructuur

De Cultuurnota is tot en met 2026 geactualiseerd. In 2024 zijn met name prestaties gerealiseerd op het gebied van het verbinden van inwoners, met name de jeugd, en cultuur, zoals het realiseren van de Uitmarkt. Tevens is de Sportnota geactualiseerd. Deze is samengevoegd met de Speelruimtenota. De Speel-, sport- en beweegnota is voorbereid en is inmiddels in 2025 aan de gemeenteraad voorgelegd. De aanbesteding voor de vervanging van de kunstgrasvelden 2 en 3 bij HSV De Zuidvogels heeft eind 2024 plaatsgevonden. De velden worden in het 1e en 2e kwartaal van 2025 vervangen. In mei 2024 heeft de gemeenteraad besloten tot een ontwikkeling op sportpark De Wolfskamer. Door herinrichting van het sportcomplex ontstaat ruimte voor 180 tot 200 appartementen, het verbeteren van de verkeersdoorstroming en de verdere verduurzaming, bijvoorbeeld door aanleg van een collectorveld.

Maatschappelijke ondersteuning

In 2024 is een laagdrempelige toegang gerealiseerd voor inwoners met financiële vragen. De samenwerking met ketenpartners is geïntensiveerd en in afspraken vastgelegd. Het lokaal team (jeugd) is in 2024 doorontwikkeld. Ze zijn zichtbaar op scholen en de samenwerking met jeugdwerk is verder uitgewerkt. Wanneer jeugdigen en gezinnen om jeugdhulp vragen, wordt er in samenwerking met andere domeinen een uitgebreide triage gedaan. Ook is er een gedragsdeskundige gestart. Het projectteam Opvang heeft zich in 2024 onder andere beziggehouden met de verhuizing van 60 Oekraïners van de opvanglocatie Bovenmaatweg naar de nieuw ontwikkelde locatie Ellertsveld. Daarnaast hebben vanaf oktober 2024 opnieuw twee woonschepen voor opvang van asielzoekers in de werkhaven gelegen.

Ruimtelijke en economische ontwikkeling

De Omgevingswet is in 2024 ingevoerd. Ook is de Omgevingsvisie vastgesteld. Na vaststelling van de Omgevingsvisie is gewerkt aan een plan van aanpak voor de transitiefase Omgevingsplan. Het project 3e fase Oude Haven is door Vorm Ontwikkeling B.V. overgedragen aan Verwelius Development B.V. door middel van een drie-partijenovereenkomst. De start van de bouw wordt in 2025 verwacht. In februari 2024 heeft de gemeenteraad zich positief uitgesproken over de voorgenomen herontwikkeling van het gebied rondom winkelcentrum Kostmand. In overleg met initiatiefnemers wordt gewerkt aan een (haalbaar) stedenbouwkundig plan.

Financieel, baten en lasten

De gemeentelijke lasten bedroegen in 2024 € 133.786.513, inclusief algemene dekkingsmiddelen en overhead. Onderstaande grafiek geeft de verdeling van de lasten over de verschillende programma's, de algemene dekkingsmiddelen en de overhead.

De gemeentelijke baten bedroegen in 2024 € 140.285.153, inclusief algemene dekkingsmiddelen en overhead. Onderstaande grafiek geeft de verdeling van de baten over de verschillende programma's, de algemene dekkingsmiddelen en de overhead.

Structureel evenwicht

Een gemeente moet financieel in evenwicht zijn, zodat er altijd genoeg geld is voor belangrijke voorzieningen zoals zorg, wegenonderhoud en het riool. De meeste inkomsten en uitgaven zijn voorspelbaar en komen elk jaar terug. Dit noemen we structurele baten en lasten. Soms zijn er ook eenmalige inkomsten of uitgaven, die niet elk jaar voorkomen. Dit noemen we incidentele baten en lasten.

Om te bepalen of de gemeente écht structureel in evenwicht is, moeten de incidentele baten en lasten buiten beschouwing worden gelaten. Dit geldt ook voor veranderingen in de gemeentelijke reserves. Dit jaar is er in totaal € 2.553.035 gestort in de reserves. Na het weglaten van de incidentele posten en reservemutatie ontstaat het structureel jaarrekeningsaldo.

Een positief structureel jaarrekeningsaldo van € 6.863.077 betekent dat de gemeente in 2024 structureel in evenwicht is.

Verwerking resultaat

Over de verwerking van het resultaat doet het college een voorstel bij de behandeling van de voorjaarsnota. Aan de raad wordt voorgesteld het gerealiseerde resultaat € 3.945.605 toe te voegen aan de egalisatiereserve.

De jaarrekening en de voorjaarsnota worden samen met andere financiële voorstellen op 3 juli 2025 in de gemeenteraad behandeld. De rekeningstukken liggen vanaf heden ter inzage in de hal van het gemeentehuis en zijn online beschikbaar.